午夜久久久久久_亚洲国产精品久久_亚洲人高潮女人毛茸茸_精品欧美一区二区在线观看

——2022年11月23日在廣水市第九屆人民代表大會

常務委員會第六次會議上

廣水市審計局局長??汪維浩

主任、各位副主任、各位委員：

受市人民政府委托，我向市人大常委會報告2021年度廣水市財政預算執行和其他財政收支審計查出問題的整改情況，請予審議。

一、審計整改的措施及推進情況

2022年9月28日，市九屆人大常委會第五次會議聽取和審議了市人民政府《關于廣水市2021年度財政預算執行和其他財政收支情況的審計工作報告》。會議認為，審計部門緊緊圍繞市委中心工作，依法履行審計職責，審計重點突出，工作中敢講真話、敢碰真動硬，查出了較多的問題，審計質量效果向廣度深度拓展，提出了有針對性的意見和建議，為促進我市經濟健康運行發揮了積極作用。會議要求：一是進一步強化和提升審計監督效能。要持續做好重要政策落實、重大風險防范、重大項目實施、重點資金使用、國有資產資源管理等方面的審計監督，創新審計方式方法，提高審計質量和工作質效，更好發揮經濟運行“安全員”作用。二是進一步抓好全覆蓋審計工作。審計部門要按照全覆蓋審計的要求合理安排審計項目，做到科學規劃，統籌安排，分類實施，注重實效，特別是對經濟責任審計做到全覆蓋無死角，做到應審盡審、凡審必嚴、嚴肅問責，要加強對審計查出問題的研究和分析，找準問題癥結，注重從體制機制層面提出建議，為我市經濟高質量發展當好參謀。三是進一步強化審計整改和審計成果運用。要加大審計查出問題整改和問責力度，強化部門主體責任，明確整改時限和進度要求，細化問題整改清單，逐條抓好整改落實。要加強審計監督與紀檢監察、巡察監督的貫通協調，形成監督合力，切實推動審計工作高質量發展。

對此，市人民政府、市審計局及相關單位高度重視，做了大量的審計整改工作。

一是部署到位。10月10日，市政府召開了全市審計整改工作專題會議，27個單位分管同志參加會議，會上通報了審計查出的有關問題，下發了整改清單，明確了整改時間。市政府常務副市長梁晗鹍同志對整改工作提出了具體要求，市委審計委員會辦公室主任、市審計局局長汪維浩同志對整改的措施和方法作了具體安排，會議要求各單位要明確整改責任、做實整改臺賬、嚴格整改標準、完善長效機制，不折不扣的完成好審計整改工作。

二是整改措施到位。各部門先后召開了專題會議研究審計整改工作，成立了審計整改工作專班，制定整改方案，明確整改責任，對照問題清單分類施策、分類整改、逐項銷號，確保問題整改見底清零。整改過程中，審計部門與各單位保持溝通，對整改事項中的具體細節進行指導和交流，確保了審計整改質量。

三是督辦督促到位。審計部門積極配合市人大財經委，對部分單位整改情況進行了實地督促和指導，聽取了審計整改報告，查閱了相關佐證資料，提出了具體的意見和建議，對整改措施和效果不力的單位及時進行現場督辦和業務指導，促進整改工作按時、保質完成。

從總體上看，今年的審計整改質量進一步提高，要求立行立改的問題都已整改到位，要求分階段整改問題持續推進。目前有10名工作人員被追責問責，其中：3人受到嚴重警告、政務撤職處分，2人受到嚴重警告、政務記過處分,4人受到政務警告、誡勉談話處分,1人受到談話提醒處理；出臺管理制度13項，整改資金30301.71萬元。總之，在人大常委會強力推動下，本次審計整改取得圓滿效果，審計問題整改過程真正成為各單位加強財經紀律和財務制度的學習培訓過程，成為完善各項管理體制機制的過程，成為提升規范決策管理水平的過程。

二、審計整改的具體情況

（一）立行立改，徹底整改到位問題70個，占問題總數88%，已整改資金25973.26萬元。

1.市財政局組織預算執行中存在問題的整改情況。

①關于預算編制不精準問題。市財政局改變了預算編制方式，規范了預算調整程序，加大了結轉資金清理力度，對當年的結轉資金全部收回統籌使用。

②關于代編預算規模較大問題。市財政局在2022年將32個相對固定的項目支出預算細化到部門。

③關于非稅收入未及時繳庫和違規調庫的問題。市財政局已按照實際非稅收入及時繳入國庫，未在匯繳結算戶滯留，2022年1-9月入庫非稅收入13155萬元。同時按上級要求正逐步移交部分非稅收入到稅務部門，由稅務部門據實征收入庫。

④關于預算資金撥入財政專戶問題。市財政局已在預算一體化系統改革后將預算指標直接細化到單位，并建立了防止資金撥付到財政專戶的預警機制。

⑤關于存量資金未及時清理問題。市財政局在審計查出3,073.27萬元存量資金未及時清理問題的基礎上舉一反三，對全市各單位存量資金開展了一次全面清理，目前已整合盤活存量資金6654萬元。

⑥關于預備費使用不符合規定問題。市財政局已強化部門預算編制，合理使用預算資金，嚴格按照預備費用途使用資金。

⑦關于部分專項資金撥付不及時問題。市財政局已撥付資金43.19萬元，剩余資金已制定計劃予以清理盤活。

⑧關于直達資金管理使用方面的問題。市財政局已盤活使用57萬元，已撥付資金15.79萬元，擬撥付16.21萬元。18所學校已全部歸還被擠占的公用經費直達資金257.03萬元。1個單位已撥付資金191.77萬元，剩余資金依項目進度撥款。

⑨關于一般債券資金使用管理方面的問題。市財政局已撥付滯留資金1800萬元，3個單位已歸還被擠占的債券資金324.07萬元。

2.部門預算執行中存在問題的整改情況。

①關于結轉結余資金未編入下年度預算、預算執行不到位、擴大開支范圍、政府采購不規范的問題。9個單位加強了財務人員培訓和教育，完善了財務管理制度，嚴格了資金審批手續，強化了資金使用管理，4個單位規范了政府采購程序，2個單位收回超范圍支出資金8.06萬元。

②關于套取財政資金的問題。市財政局已核減公務用車補貼標準，從每公里3.8元下調至2元，原結余資金用于2022年車輛更新。

③關于專項資金使用不及時和不規范、學校違規收費和違規報銷、違規發放獎勵性工資的問題。8個單位已撥付項目資金500.59萬元，歸還挪用資金13.76萬元，上繳或退回違規收費、違規發放資金65.34萬元，調賬歸還書本費30.9萬元。

④關于資產管理不規范的問題。10個單位已完善了土地評估手續2件，上繳財政國有資產出租收入43.26萬元，補登入賬固定資產3415.28萬元，在下一年度編制了相關資產購置預算。

⑤關于財務管理方面的問題。10個單位已強化財務人員責任意識，組織人員認真學習國庫集中支付和費用報銷制度，嚴格按照財政預算一體化要求規范資金撥付行為，完善了審批單、簽到表、驗收清單等報銷附件。1個單位已收回個人多報銷差旅費0.45萬元。

3.重大政策落實和專項資金存在問題的整改情況。

①關于公共停車場經營管理存在的問題。1家醫院已將6.6萬元停車場出租收入上繳財政。2家醫院和1個單位對停車場經營權進行了重新評估，其中1家醫院已對外招標，中標價15.02萬元是原合同價的7倍，另外2個單位待有關程序完成后將對外公開招標，同時均要求經營方定期報送停車收費數據和會計報表。

②關于鄉村產業發展項目實施和資金管理存在的問題。市農業農村局已收繳個人違規領取的授課費0.2萬元，已撥付項目資金257.11萬元，整合資金39.89萬元，完成了15個項目的驗收、竣工決算、工程結算和績效評價工作，完善了會務費報銷手續，并對相關責任人進行了問責。

③關于政府性基金征收管理使用存在的問題。市自然資源和規劃局、市住建局和廣水供水公司已將欠繳、滯留的政府性基金14539.64萬元上繳財政。下一步市自然資源和規劃局將嚴格執行編制預算，規范預算支出，按照規定的用途使用資金。

④關于社保基金管理存在的問題。市人社局已加大參保政策宣傳力度，提高企業全員參保率，同時加強與稅務部門的聯動，開展擴面征繳工作。2021年1月-2022年10月，工程項目參加工傷保險32個，繳費92.18萬元，同比增長48%。部分應保未保企業在2021年參保，并補繳保費7788萬元，同比增長32%。

⑤關于殯葬服務收費管理存在的問題。市殯葬所已將未入賬資金7.3萬元和應收款項3.44萬元入賬，辦理了對公賬號收款二維碼，完善了服務費減免制度，杜絕隨意減免行為。上述問題市民政局已對相關責任人進行了問責。

4.政府性投資項目審計中存在問題的整改情況。

①關于項目申報、審批手續不完善問題。11個公共衛生補短板工程項目完善了項目可行性研究報告、初步設計。

②關于項目開工時間早于議標時間和項目采購把關不嚴問題。1個單位已制定項目建設管理制度及采購程序，在今后的建設工程項目中嚴格按照制度執行。

③關于未按批復內容進行建設問題。1家醫院以后將嚴格按照發改部門批復內容開展項目建設。

④關于多計工程價款問題。市城投公司、市旅投公司已分別從工程結算中扣減工程價款96.88萬元和16.84萬元。

⑤關于資金滯留在項目建設單位，未能發揮應有效益問題。市衛健局已將全部資金使用完畢。

⑥關于項目管理費超標準列支問題。市交通局已核減超標準列支的管理費17.24萬元，資金由市公路局自行負擔。

⑦關于部分工程質量存在缺陷未及時返修問題。市旅投公司已對相關問題全部整修到位，并預留工程質量保證金27.34萬元。

（二）因客觀環境變化、歷史遺留問題等原因，正在進行整改問題4個，占問題總數的5%。

1.關于小額擔保貸款逾期未收回問題。市就業局積極與放貸銀行對接，加大追繳力度。

2.關于機關事業單位欠繳養老保險金問題。截至2022年10月，44個機關事業單位已補繳了基本養老保險費，余下6個單位稅務部門正在督辦落實。

3.關于未取得建設相關手續直接開工建設和未辦理竣工驗收、結算審核手續問題。公共衛生補短板項目屬于疫情期間應急項目，目前市二醫院已取得土地證及原房屋竣工圖紙，余下補短板項目，市衛健局正與相關部門進行協調，完善相關手續；市消防大隊已完成了施工許可證的辦理，正在完善建設用地手續和竣工驗收備案工作。

（三）需建立長效機制，持續整改問題6個，占問題總數的7%，目前已整改資金4328.45萬元。

1.關于預算編制不均衡問題。市財政局將進一步加大財源建設力度，適時提高事業人員待遇水平。

2.關于超預算撥款問題。市財政局已初步制定了新一輪縣鄉財政管理體制，明確兩級事權，劃清各級支出責任，建立超調資金消化機制。

3.關于部分縣域經濟調度資金到期未收回問題。市財政局已對6家企業（其中破產清算企業2家、停產企業3家、經營不善企業1家）全部依法提起訴訟，截至2022年10月，已收回資金25.11萬元，擬收取抵債房產3套。

4.關于部分出借財政資金未及時收回問題。市財政局已通過預算安排、依法催收、死賬核銷等方式加大回收和消化力度。目前已收回資金3316萬元。

5.關于農業保險政策覆蓋不到位問題。目前農業保險已將水稻、小麥種植和生豬養殖納入保險范圍，但水產養殖及其他農作物因定損困難和沒有政策支持，保險公司不予承保。市農業農村局已會同財政部門就水產養殖及其他農作物種植養殖保險事項向上級主管部門提出了建議。

6.關于往來款清理不及時問題。7個單位已清理往來款987.34 萬元，短期無法清理的，各單位均制定了清理方案，分類施策逐步清收。

三、下一步審計整改工作的打算

（一）鞏固整改成果，建立長效機制。督促相關單位和部門建立審計問題整改臺賬，實行銷號管理，并分析問題產生的原因，做到舉一反三，建立長效機制。各單位要結合實際對本系統不定期進行“體檢”，不斷擴大審計整改成果，做到“審計一點、震懾一片、規范一面”的效果。

（二）抓好持續整改，深化整改成效。現階段，絕大多數單位的問題已經整改到位，但仍有少數單位存在階段性整改和持續性整改事項沒有完成的情況。對此，今年市審計局將按照市人大常委會要求建立重大審計問題“回頭看”工作機制，適時組織整改情況“回頭看”，防止問題反彈，并督促各單位建立健全和嚴格執行財務管理制度，從源頭上加以治理，確保問題整改完畢、全面銷號。

（三）建立聯動機制，加大問責力度。審計部門將主動與市人大常委會機關、紀檢監察機關和巡察機關對接，建立聯動機制，在審計重點、發現問題、移送辦理、整改落實、結果反饋、成果運用等環節上高效協作，形成監督合力。

主任、各位副主任、各位委員，2021年度審計查出問題的整改工作，在市人大常委會的監督和支持下，取得了較好的效果。今后，審計機關將進一步加大審計監督力度，逐步完善審計整改機制，落實好審計整改要求，充分發揮審計在黨和國家監督體系中的重要作用，切實服務好領導經濟決策，服務好財政規范管理，服務好廉政作風建設。